生前整理とは？相続税対策にもなる財産整理の基本

相続税の負担を減らすためには、「生前整理」と「生前贈与」を計画的に行うことが重要です。財産を整理し、贈与を適切に活用することで、相続税を節約し、家族に負担をかけずにスムーズな相続を実現できます。今回のハウスリリーフのブログでは、生前整理と生前贈与の基礎知識をわかりやすく解説し、それぞれのメリットや注意点を紹介します。生前整理とは、亡くなった後に家族が困らないように、元気なうちに持ち物や財産を整理しておくことを指します。特に財産整理をしっかり行うことで、相続時のトラブルや税負担を軽減できます。

生前整理が相続税対策に役立つ理由

１相続財産の明確化
預貯金、不動産、株式などの資産を整理し、相続対象となる財産を把握できる。
２相続税の計算がしやすくなる
財産総額を把握することで、相続税の見積もりが可能になり、対策を立てやすい。
３相続トラブルの防止
事前に財産分与の意思を示すことで、家族間の争いを避けることができる。
４不要な財産の処分で節税
相続税は、遺産総額によって決まるため、不必要な財産を生前に処分することで税負担を減らせる。

生前整理でやるべきこと

●財産リストを作成する
●不動産や株式の管理方法を決める
●デジタル資産（ネット銀行口座やSNS）の整理
●遺言書を作成して希望を明確にする

生前贈与とは？相続税を抑える効果的な方法

生前贈与とは、生きている間に財産を家族などに譲ることで、相続税の対象となる財産を減らす方法です。計画的に贈与することで、相続税の節税が可能になります。
例えば、親が子どもに住宅購入資金として1,000万円を贈与する場合、適用条件を満たせば 「住宅取得資金贈与」 の制度を利用し、非課税枠を活用できます。
一方で、110万円を超える贈与を毎年続けると、贈与税が発生する可能性があるため注意が必要です。

生前贈与のメリット

生前贈与には、以下の利点があります。
●相続税の軽減
相続発生前に財産を分けることで、相続時の課税対象額を減らせることが出来ます。
●家族間のトラブル防止
生前に財産を分配することで、相続時の争いを防げられます。
●受贈者の生活を支援できる
子や孫の住宅購入や教育資金など、目的に応じたサポートが可能です。
●資産を計画的に移転できる
110万円以下の非課税枠を活用しながら、長期間にわたって少しずつ贈与することで税負担を分散できます。
●不動産贈与で税負担を軽減
不動産を早めに贈与すると、その後の価値上昇分には課税されず、相続税の節約につながります。

生前贈与の種類と非課税枠について

生前整理と生前贈与を組み合わせた相続税対策のポイント

生前整理と生前贈与を上手に活用することで、相続税を効果的に抑え、スムーズな財産承継を実現できます。
以下のポイントとそれぞれのメリットを組み合わせて相続を行いましょう。

生前整理と贈与のベストタイミング

①定年退職後

財産を見直し、計画的な贈与を検討するタイミングに最適です。

②子や孫の人生イベントに合わせて

結婚や住宅購入の際に贈与を活用しましょう。

③健康なうちに

判断能力があるうちに整理を進めることが重要です。

相続税を抑えるための「非課税枠の活用」

●1年間110万円までの暦年贈与を活用する。
●教育資金の贈与制度を利用する。
●住宅取得資金を計画的に贈与する。

生前整理の際に専門家に相談する

税理士・司法書士に相談し、正しい贈与計画を立てましょう。
〇財産目録を作成し、相続対策を明確にする。
〇遺言書を作成し、相続トラブルを防ぐ。

生前整理と生前贈与でスムーズな相続を実現しよう

生前整理と生前贈与は、相続税対策として非常に有効な手段です。計画的に進めることで、家族の負担を減らし、スムーズな相続を実現できます。
生前整理を行うことで、財産を明確化し、相続トラブルを防ぐことができます。
生前贈与を活用し、相続税の負担を軽減し、計画的に財産を贈与することがポイントです。
生前整理や生前贈与を適切に活用し、賢い相続税対策を行いましょう。